魯科字〔2020〕65號

省直有關(guān)部門(mén)、各有關(guān)單位：

為深入貫徹落實(shí)《科技部等9部門(mén)印發(fā)<賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權或長(cháng)期使用權試點(diǎn)實(shí)施方案>的通知》《科技部 教育部印發(fā)<關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)高等學(xué)校專(zhuān)業(yè)化技術(shù)轉移機構建設發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)>的通知》等要求，我們制定了《省屬高等學(xué)校、科研院所科技成果轉化綜合試點(diǎn)實(shí)施方案》，現印發(fā)你們，請結合實(shí)際，認真貫徹執行。

山東省科學(xué)技術(shù)廳

中共山東省委組織部

山東省教育廳

山東省財政廳

山東省人力資源和社會(huì )保障廳

山東省市場(chǎng)監督管理局

國家稅務(wù)總局山東省稅務(wù)局

2020年8月24日

（此件主動(dòng)公開(kāi)）

省屬高等學(xué)校、科研院所科技成果轉化綜合試點(diǎn)實(shí)施方案

為進(jìn)一步深化職務(wù)科技成果權屬改革，完善科技成果轉化激勵政策，充分激發(fā)科技人員創(chuàng )新創(chuàng )造活力，提升科技成果供給質(zhì)量和轉化效率，推動(dòng)科技成果加快向現實(shí)生產(chǎn)力轉化，在省屬高等學(xué)校、科研院所遴選8家單位組織開(kāi)展科技成果轉化綜合試點(diǎn)，制定本實(shí)施方案。

一、試點(diǎn)主要任務(wù)

（一）賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權或長(cháng)期使用權

深化科技成果使用權、處置權和收益權改革，試點(diǎn)單位應建立健全職務(wù)科技成果賦權管理制度、工作流程和決策機制。允許將利用財政性資金形成或接受企業(yè)、其他社會(huì )組織委托形成的歸單位所有的職務(wù)科技成果所有權賦予成果完成人（團隊），試點(diǎn)單位與成果完成人（團隊）成為共同所有權人，合理約定轉化科技成果收益分配比例、轉化決策機制、轉化費用分擔以及知識產(chǎn)權維持費用等，明確轉化科技成果各方的權利和義務(wù)，并及時(shí)辦理相應的權屬變更等手續。成果類(lèi)型包括專(zhuān)利權、計算機軟件著(zhù)作權、集成電路布圖設計專(zhuān)有權、植物新品種權，以及生物醫藥新品種和技術(shù)秘密等。對可能影響國家安全、國防安全、公共安全、經(jīng)濟安全、社會(huì )穩定等事關(guān)國家利益和重大社會(huì )公共利益的成果暫不納入賦權范圍。試點(diǎn)單位可賦予科研人員不低于10年的職務(wù)科技成果長(cháng)期使用權，由其單獨或與其他單位共同實(shí)施科技成果轉化。鼓勵單位授予科研人員可轉讓的成果獨占許可權。（責任單位：省科技廳、省教育廳、省財政廳、省市場(chǎng)監管局等）

（二）優(yōu)化科技成果轉化國有資產(chǎn)管理方式

充分賦予試點(diǎn)單位管理科技成果自主權，探索形成符合科技成果轉化規律的國有資產(chǎn)管理模式。高校、科研院所對持有的科技成果，可以自主決定轉讓、許可或者作價(jià)投資，不需報主管部門(mén)、財政部門(mén)審批或者備案。將科技成果轉讓、許可或者作價(jià)投資，由單位自主決定是否進(jìn)行資產(chǎn)評估。通過(guò)協(xié)議定價(jià)的，應在本單位履行集體決策程序并公示。鼓勵財政資金支持的科研項目形成的科技成果，具有明確市場(chǎng)應用前景但3年內未轉化的，在山東省技術(shù)成果交易中心采取掛牌交易、拍賣(mài)等方式實(shí)施轉化。（責任單位：省科技廳、省財政廳、省教育廳、省市場(chǎng)監管局等）

（三）二級事業(yè)單位正職領(lǐng)導持股

二級事業(yè)單位擔任法人的正職領(lǐng)導作為科技成果主要完成人或對科技成果轉化作出重要貢獻的，可獲得現金或股權獎勵；試點(diǎn)單位要建立健全成果轉化收入分配和獎勵、公示、異議處置等工作流程，完善內控管理機制與制度。對擔任法人的正職領(lǐng)導給予股權獎勵的，需經(jīng)單位主管部門(mén)批準，且任職期間不得進(jìn)行股權交易。（責任單位：省科技廳、省委組織部等）

（四）落實(shí)科技成果轉化稅收支持政策

積極落實(shí)股權激勵遞延納稅政策，轉化職務(wù)科技成果給予個(gè)人的股權獎勵，允許個(gè)人遞延至轉讓該股權時(shí)納稅；股權轉讓時(shí)，按照股權轉讓收入減除股權取得成本以及合理稅費后的差額，適用“財產(chǎn)轉讓所得”項目，按照20%的稅率計算繳納個(gè)人所得稅。（責任單位：省稅務(wù)局、省財政廳等）

（五）加強技術(shù)轉移機構建設

試點(diǎn)單位在不增加單位編制的前提下，可設立技術(shù)轉移辦公室、技術(shù)轉移中心等內設機構，或者聯(lián)合地方、企業(yè)設立從事技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)轉移、中試熟化的獨立機構，以及以全資擁有的技術(shù)轉移公司、知識產(chǎn)權管理公司等方式建立技術(shù)轉移機構。建立技術(shù)轉移機構績(jì)效評價(jià)辦法，提升專(zhuān)業(yè)服務(wù)能力，應具備政策法規運用、前沿技術(shù)判斷、知識產(chǎn)權管理、科技成果評價(jià)、市場(chǎng)調研分析、法律協(xié)議談判等基本能力，逐步形成概念驗證、科技金融、企業(yè)管理、中試熟化等服務(wù)能力。高校、科研院所技術(shù)轉移機構，對科技成果轉化做出突出貢獻的，可在轉化凈收入單位留成部分中提取不低于15%的經(jīng)費用于人員獎勵和機構能力建設，按規定用于人員獎勵部分計入當年本單位績(jì)效工資總量，不作為調控基數。（責任單位：省科技廳、省教育廳、省人力資源社會(huì )保障廳、省財政廳等）

（六）培育壯大技術(shù)轉移服務(wù)人才隊伍

支持試點(diǎn)單位創(chuàng )建國家級技術(shù)轉移人才培養基地。完善技術(shù)轉移從業(yè)人員評價(jià)激勵機制，設立首席技術(shù)官專(zhuān)職負責轉移轉化工作，提升市場(chǎng)化、專(zhuān)業(yè)化服務(wù)能力。健全國有單位以項目為主的技術(shù)經(jīng)理人獎勵機制，對于成果轉化作出重大貢獻的技術(shù)經(jīng)理人，可獲得該項目單位留存轉化利潤的50%作為獎勵。（責任單位：省科技廳、省教育廳、省人力資源社會(huì )保障廳等）

（七）加強概念驗證中心、中試基地建設

支持試點(diǎn)單位建立概念驗證中心，盡早識別具有商業(yè)化和社會(huì )化前景的項目，從源頭提高資源配置的利用效率。鼓勵試點(diǎn)單位建設具有一定規模、支撐產(chǎn)業(yè)化能力強的省級中試基地，創(chuàng )辦領(lǐng)辦以工程化放大和成果轉化為主營(yíng)業(yè)務(wù)的科技型企業(yè)。健全管理體制和運行機制，完善規范流程與運行管理制度，加強行業(yè)共性、關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)和推廣，提升科技成果系統化、配套化、工程化研究開(kāi)發(fā)能力。（責任單位：省科技廳、省教育廳等）

（八）健全統計與評價(jià)體系

建立完善科技成果轉化定期統計、年報制度，健全試點(diǎn)單位科技成果轉化績(jì)效評價(jià)體系，全面掌握單位科技成果轉化總體情況。修訂相應考核評價(jià)指標和科研獎勵政策，提高成果轉化在考核指標中的占比，不再將SCI論文數和授權專(zhuān)利數同個(gè)人獎勵直接掛鉤，將成果轉化等服務(wù)地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況作為獎勵的重要標準，將科技成果轉化情況作為相關(guān)單位及人員評價(jià)、考核和科研資金支持的重要依據。（責任單位：省科技廳、省教育廳、省財政廳、省人力資源社會(huì )保障廳等）

（九）完善單位內部管理制度

試點(diǎn)單位要理順成果轉移轉化全鏈條的管理機制和規范流程，健全職務(wù)科技成果披露制度、專(zhuān)利申請前評估制度和轉化公示制度，健全面向轉化應用的科技成果評價(jià)機制，建立內部風(fēng)險防范和監督制度，防范國有資產(chǎn)流失。建立盡職免責機制，針對成果轉化過(guò)程中單位領(lǐng)導及科技管理人員履行決策職責、管理職責等，要健全容錯糾錯機制，完善勤勉盡責政策，營(yíng)造敢于轉化、愿意轉化的良好氛圍。（責任單位：省科技廳、省教育廳、省財政廳等）

二、試點(diǎn)范圍和期限

（一）試點(diǎn)單位

試點(diǎn)單位為國家設立的省屬高等院校和科研院所。優(yōu)先選擇一批改革動(dòng)力足、創(chuàng )新能力強、轉化成效顯著(zhù)、示范作用突出的單位開(kāi)展試點(diǎn)。試點(diǎn)單位為：山東理工大學(xué)、山東科技大學(xué)、濟南大學(xué)、青島大學(xué)、青島科技大學(xué)、煙臺大學(xué)、齊魯工業(yè)大學(xué)（山東省科學(xué)院）、山東省農業(yè)科學(xué)院。

其中二級事業(yè)單位正職領(lǐng)導持股試點(diǎn)工作，在齊魯工業(yè)大學(xué)（山東省科學(xué)院）、山東省農業(yè)科學(xué)院各選擇2-3個(gè)研究所開(kāi)展。

（二）試點(diǎn)期限

試點(diǎn)總體期限3年。其中，“賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權或長(cháng)期使用權”“二級事業(yè)單位正職領(lǐng)導持股”兩項改革試點(diǎn)任務(wù)，2020年12月底前完成實(shí)施路徑探索，形成規范的運行機制和制度體系；其他改革試點(diǎn)任務(wù)，2023年8月底前完成。

三、組織實(shí)施

（一）加強組織保障。省直各有關(guān)部門(mén)要做好頂層設計，加強政策、資源統籌，建立協(xié)同推進(jìn)機制。積極研究支持改革試點(diǎn)的政策措施，確保改革試點(diǎn)工作順利推進(jìn)。

（二）突出試點(diǎn)作用。試點(diǎn)單位要堅持問(wèn)題導向，強化政策引導，突出先行先試作用，突出自身特色優(yōu)勢，量體裁衣制定實(shí)施方案，明確具體任務(wù)、時(shí)間節點(diǎn)和可檢驗的成果形式。各試點(diǎn)單位實(shí)施方案于該方案印發(fā)1個(gè)月后上報省科技廳，12月25日前將年度試點(diǎn)執行情況和賦權成果名單報告主管部門(mén)和省科技廳。

（三）強化推廣應用。省科技廳會(huì )同教育、財政等有關(guān)部門(mén)，組織對試點(diǎn)單位進(jìn)行年度檢查和評估，也可委托專(zhuān)業(yè)機構對試點(diǎn)中出現的問(wèn)題、典型案例、實(shí)施成效、試點(diǎn)經(jīng)驗等，開(kāi)展跟蹤調查和評估，及時(shí)發(fā)現和解決問(wèn)題，宣傳和推廣典型經(jīng)驗，對較為成熟的改革舉措，報請批準后在更大范圍推廣。